Поделиться
За утаивание от Федеральной налоговой службы (или направление с нарушениями) сведений об иностранных гражданах-налогоплательщиках среди клиентов российских банков, страховых компаний, профессиональных участников рынка ценных бумаг, доверительных управляющих, теперь предусмотрен административный штраф.
Для должностных лиц - 20-30 тысяч рублей, для юридических - 300-500 тысяч. За неуведомление уполномоченных органов о регистрации российской финорганизации в иностранном налоговом органе должностных лиц накажут на 30-40 тысяч рублей, юрлицо - на 500-700 тысяч рублей. Направление в зарубежный налоговый орган информации о налогоплательщике-иностранце в обход запрета от российских уполномоченных органов или требований российского законодательства влечет наложение административного штрафа в размере 40-50 тысяч рублей для должностных лиц и от 700 тыс. до 1 млн рублей - для юридических.Эти и другие нормы содержатся в законе "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами". Его подписал президент страны.Сообщение об этом опубликовано на сайте Кремля.
Несмотря на то, что законопроект принимался по конкретному поводу - в преддверии вступления в силу американского нормативного акта FATCA. Foreign Account Tax Compliance Act, обязывающего зарубежные финансовые организации передавать в американское налоговое ведомство сведения о своих клиентах-американцах, документ затрагивает и интересы россиян с двойным гражданством или видом на жительство в зарубежной стране- таких в России сейчас сотни тысяч. Сбор и передача информации о них в иностранные налоговые органы предусматривается в обязательном порядке.
Закон также предусматривает, что согласие иностранного налогоплательщика на передачу информации о нем в налоговый орган своей страны автоматически предполагает его согласие на передачу таких сведений в ЦБ РФ, Росфинмониторинг и Федеральную налоговую службу России.
Также банки должны будут сообщать в течение трех- десяти дней в эти ведомства и о запросах от иностранных налоговиков об интересующих их в России "подданных" своих государств. Причем, наши органы могут заблокировать передачу такой информации за границу.
Филиалы иностранных банков, других организации финансового рынка в России также обязаны сообщать в ФНС России о счетах россиян и подконтрольных им компаний ежегодно до 30 сентября года, следующего за годом, в течение которого такие счета (вклады) были открыты.