Курганский городской суд признал виновным предпринимателя Тогрулы Рахиб оглы Фараджова в уклонении от уплаты налогов (статья 198, часть 1 УК РФ) и приговорил его к штрафу в размере 100 тысяч рублей. Таким образом, вместе со штрафом и доначисленными налогами бизнесмену придется выплатить в бюджет государства более 14 миллионов рублей.
Как сообщили в пресс-службе УФНС России по Курганской области, уклониста удалось выявить в ходе выездной налоговой проверки.
- Тогрулы Рахиб оглы Фараджов занимался оптовой торговлей овощами и фруктами, поставляя свою продукцию в крупные магазины города Кургана, - пояснила пресс-секретарь ведомства Ирина Борисова. - Используя полученную от коллег информацию, а также проанализировав налоговую отчетность и движение денежных средств по расчетному счету предпринимателя, инспекция пришла к выводу о значительном занижении суммы уплаченных налогов. Результаты проверки полностью подтвердили предположения инспекции. Фараджова не спасла ни придуманная "утрата" бухгалтерских документов, ни игнорирование предложения инспекторов об их восстановлении.
В управлении также сообщили, что когда акт налоговой проверки был готов, продавец фруктов неожиданно представил утерянные ранее, как он утверждал, документы по приобретению товара у поставщиков. Между тем, всесторонне проанализировав документы, инспекторы нашли многочисленные расхождения и нестыковки в датах, количестве и наименовании товара. Кроме того, так называемые "поставщики" обладали явными признаками фирм-однодневок: не находились по адресу регистрации ни на момент проверки, ни ранее, не представляли бухгалтерскую и налоговую отчетность, в связи с чем исключены из Единого государственного реестра юридических лиц в административном порядке. Кроме того, у проверяющих возникло подозрение в подлинности подписей руководителей поставщиков на представленных документах, которое было подтверждено почерковедческой экспертизой. В ходе экспертизы выяснилось, что документы были подписаны самим Фараджовым.
В конечном итоге по результатам выездной налоговой проверки индивидуальному предпринимателю дополнительно начислено налоговых платежей на сумму, превышающую 14 миллионов рублей. Это явилось достаточным основанием для передачи материалов проверки в следственные органы для возбуждения уголовного дела за уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.
Кстати
По данным регионального управления ФНС, всего по результатам проведенных в первом полугодии налоговых проверок дополнительно начислено в бюджет 414,5 миллиона рублей, а также признано необоснованным возмещение НДС из бюджета в сумме 145,5 миллиона рублей.